Залог как форма обеспечения возвратности кредита

 Кредитная политика банков: цели, элементы и особенности формирования (на примере коммерческого банка)

Решение о выдаче кредита принимает Правление банка на основании представленных заключений кредитного, экспертно-правового отдела и службы безопасности. 2.11. В случае принятия положительного решения о выдаче кредита с Заемщиком оформляется кредитный договор, который служит основанием для выдачи кредита и должен в обязательном порядке содержать следующие условия: Pсрок и размеры выдаваемого кредита; Pпроцентная ставка, условия и периодичность ее изменения; Pпорядок выдачи и погашения кредита; Pформа обеспечения возвратности кредита: Pпорядок проверки Банком целевого использования кредита; Pответственность и размер санкций за нарушение условий договора; Pпорядок рассмотрения споров, возникающих при исполнении договора. 2.12. В случае обеспечении кредита залогом, поручительством и другими видами обеспечения одновременно с договором кредита заключаются соответствующие договора. обеспечивающие выполнение обязательств по кредитному договору. Конкретное содержание договоров, заключаемых в обеспечение возвратности кредита определяется соглашением сторон на основе кредитного договора. 3.PКРИТЕРИИ ОЦЕНКИ ЗАЕМЩИКА ДЛЯ ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЯ О ВЫДАЧЕ КРЕДИТА. 3.1

 Курс лекций

Во-вторых, трастовое подразделение обязано не реже одного раза в год отчитываться перед учредителями Общего фонда банковского управления (ОФБУ). За выполнение доверительных операций и агентских услуг трастовое подразделение получает доход в виде комиссионных в соответствии с договором. Тема: Формы обеспечения возвратности кредита Необходимость обеспечения возвратности кредита. Изучение кредитоспособности заемщика. Залог. Банковская гарантия, поручительство, цессия. Возвратность – один из основополагающих принципов при кредитовании. Возврат кредита зависит как от заемщика (от его кредитоспособности и добросовестности), так и от кредитора (от правильно выбранного им метода кредитования, от приемлемого размера ссуды и разумности кредитных условий). Формой обеспечения возвратности кредита может быть: источник погашения долга (выручка от реализации продукции, имущество заемщика, получение займа) является реальным и достаточным лишь для кредитоспособного заемщика; юридически оформленные права кредитора на использование источника погашения долга (залог имущества и прав, поручительство, банковская гарантия).

 Банковские операции

В лицензии предусматривается перечень операций, выполняемых коммерческим банком, тем самым предопределяются реальные финансовые возможности конкретного кредитного учреждения. Правовые принципы банковского кредитования Банковское кредитование предприятий осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражает сущность и содержание кредита, а также требование объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений. К принципам кредитования относятся: срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т. е. вPнем находит конкретное выражение фактор времени. Дифферинцированность кредитования означает, что банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам

 Обеспечение возврата кредита в современных условиях

Причем за кредит взимается льготная плата, в частности процентная ставка, ниже на 1 - 1,5% по сравнению с той, которая берется за кредит, предоставленный без гарантии.1 Интересен в отношении оценки риска различных форм обеспечения возвратности кредита опыт Германии по использованию банками системы трехбалльной оценки эффективности разных форм обеспечения возвратности, в соответствии, с которой устанавливается максимальный предел кредитования, В табл. 3.1. приведена дифференцированная оценка (в баллах) этих форм.2 Наибольшее количество баллов, означающее наибольшую эффективность, имеют: ипотека и залог депозитивных вкладов. В этих случаях имеет место сравнительно высокий размер максимальной суммы кредита. В то же время сложность оценки ипотеки снижает максимальный уровень кредита. Более низкую оценку в баллах получили поручительство (гарантии) и залог ценных бумаг. Максимальная сумма кредита при наличии поручительства при высокой кредитоспособности поручителя может достигать 100%. Если же кредитоспособность поручителя сомнительна, – степень риска возрастает и потому банк может снизить сумму предоставленного кредита по сравнению с суммой, указанной в договоре о поручительстве или в гарантийном письме.

 Кредиты для малого бизнеса

С целью снижения кредитных рисков могут быть использованы одновременно несколько форм обеспечения возврата кредита, и сумма обеспечения может превышать сумму обязательств (основного долга и процентов) по договору. Сумма кредита и причитающихся за пользование кредитом процентов за период не менее 6 месяцев (если срок кредита превышает 6 месяцев) не должна превышать по совокупности оценочной стоимости предметов залога с учетом понижающих коэффициентов и суммы денежного депозита, банковских гарантий и поручительств, исключая поручительство руководителя (учредителя) заемщика. Обеспечение в виде залога товаров в обороте применяется, как правило, по кредитным договорам (договорам об открытии кредитной линии), по которым предусмотрено периодическое частичное погашение кредита из получаемой заемщиком выручки от реализации товаров и услуг. При этом большое значение при принятии решения о кредитовании под залог товаров в обороте имеют объемы инкассируемой выручки и кредитовых оборотов по счету клиента в Банке. Депозит как обеспечение может использоваться как в рамках «Схемы кредитования юридических лиц под обеспечение депозитом», утвержденной Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций 6 июня 1997Pг., так и вне схемы

 Ссудные операции коммерческого банка

Обеспеченные и необеспеченные ссуды При выдаче ссуды главный вопрос - обеспечение возврата выданной суммы. Возвращение кредита не достигается автоматически. Под формой обеспечения возвратности кредита понимается конкретный источник погашения долга, юридически оформленное право кредитора на его использование плюс контроль банка за его достаточностью. Гарантией возвращения кредита служит высокий уровень рентабельности заемщика и высокий уровень обеспечения собственным капиталом. Даже если предприятие устойчивое, банк ищет дополнительные гарантии возврата кредита, которым может являться: залог имущества и прав уступка требований и прав гарантия и поручительство страхование Правовой основой различных видов обеспечения кредита являются: Закон РФ «О залоге» Закон РФ «О страховании» Закон РФ «О банках и банковской деятельности» На Схеме №2 в Приложении № 1 мы смогли показать соотношение суммы кредита и обеспечения. Поясняя данную схему, отметим, что при залоговой форме обеспечения банковского кредита заемщик остается собственником заложенного имущества, а у кредитора появляется передача права собственности на основе договора.

 Структура коммерческого банка

Определенное сходство с консорциальным кредитом имеет параллельный кредит, где несколько КБ договариваются о кредитовании одного заемщика. Но в этом случае каждый КБ самостоятельно ведет переговоры с заемщиком, заключает кредитное соглашение и предоставляет заемщику определенную часть кредита, придерживаясь общих, согласованных с др. КБ условий кредитования. 4.ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА Для предприятий, не отнесенных к первоклассным заемщикам, возникает необходимость иметь дополнительные и реальные гарантии возврата кредита. К их числу относятся: залог имущества и прав, уступка требований и прав, передача права собственности, гарантии и поручительства, страхование. Залог и залоговое право Залог имущества клиента является одной из распросраненных форм обеспечения возвратности банковского кредита. Залог имущества вытекает из залогового обязательства, выдаваемого заемщиком кредитору и подтверждающего право последнего при неисполнении плат. обязательства получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества.

 Формы обеспечения возвратности кредитов

Создание системы гарантий для кредитора (банка) своевременного возврата кредита приобретает в России особую актуаль­ность в связи с неустойчивостью финансового состояния многих ссудо­получателей, недостаточным опытом работы в рыночных условиях бизнесменов, банкиров, юристов. Таблица 1 - Формы обеспечения возвратности кредита Формы обеспечения возвратности кредита Залог Уступка требований (цессия) и передача права собственности Гарантии и поручительства 1. Залог имущества клиента 2. Залог товарно-материальных ценностей 3. Залог товара в обороте 4. Залог товара в переработке 5. Залог ценных бумаг, включая векселя 6. Залог депозитов, находящихся в том же банке 7. Залог недвижимости 8. Залог права арендатора 9. Залог права автора на вознаграждение 10. Залог права заказчика по договору подряда 11. Залог права комиссионера по договору комиссии 12. Смешанный залог 1. Открытая 2. Тихая 3. Общая 4. Глобальная 1. Гарантии 2. Поручительства 3 Залог как основа обеспечения кредита Залог имущества клиента является одной из распространенных форм обеспечения возвратности банковского кредита.

 Организация работы ЗАО "Агропромбанк"

Содержание и характер заявки на кредит. Заключение кредитного договора 6.4 Виды ссудных счетов. Структурирование кредита 6.5 Проценты за кредит: виды, порядок начисления и сроки уплаты 6.6 Формы обеспечения возвратности кредита (залог, гарантия, поручительство) 6.7 Техника и особенности погашения кредита юридическими и физическими лицами 6.8 Аналитический и синтетический учет по ссудным операциям. Виды отчетности по кредитным операциям Глава 7. Организация и учет валютных операций 7.1 Структура служб по осуществлению операций, функции по рабочим местам. Валютное управление 7.2 Методы котировки валют. Курс покупки, курс продажи, банковская маржа. Сделки на условиях «спот», «своп», срочные сделки 7.3 Организациям и учет кор. отношений с иностранными банками. Средства международных расчетов (чек, перевод, тратта), требования к ним. Расчеты методом инкассо, документарного аккредитива по экспортным и импортным операциям. Организация и учет операций по приему международных кредитов 7.4 Организация и учет отношений по купле-продаже валют. Виды отчетности по валютным операциям 7.5 Бухгалтерский учет валютных операций Глава 8.

 Формы обеспечения возвратности кредита

Заемщик и поручитель отвечает перед кредитором как солидарные должники. Кредиты под гарантию выдаются ссудозаемщикам лишь в том случае, если гарант является платежеспособным лицом. В следующих разделах работы рассматриваются основные формы обеспечения возвратности кредита: залог, гарантии и поручительства, цессия и передача права собственности2. Залог – основная форма обеспечения возвратности кредита Залог является одним из наиболее действенных способов, побуждающих заемщика выполнить свои обязательства по кредитному договору – вернуть долг кредитору. Под залогом в гражданском праве понимается право кредитора (залогодержателя) получать возмещение из стоимости заложенного имущества приоритетно перед другими кредиторами . Залоговые отношения регулируются следующими нормативными актами: Гражданским кодексом РФ, Законом РФ «О залоге», в той части, которая не противоречит ГК РФ, Гражданским процессуальным кодексом РСФСР в части продажи жилых строений с публичных торгов и реализации имущества. В соответствии с законодательством кредитор и заемщик подписывают договор о залоге, который должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение этого правила влечет недействительность договора о залоге.

 Тракторозаводский филиал АКБ "Челиндбанк"

Залогодатель обязан застраховать за свой счет предмет залога на его полную стоимость, принять меры по его сохранности, уведомить залогодержателя о сдаче предмета залога в аренду. Залог с оставлением имущества у залогодателя может выступать в нескольких формах: залог товаров в обороте; залог товаров в переработке; залог недвижимого имущества. Наиболее распространенной формой залога, используемой филиалом в процессе кредитования, является залог товаров в обороте, который означает, что заемщик вправе реализовать заложенные ценности при условии замены выбывающих товаров другими, соответствующими данному виду кредитования ценностями на равную или большую сумму. Замена может быть осуществлена только с согласия ответственного банковского работника, который по результатам инспекции на месте делает вывод о целесообразности и равнозначности замены (документы по залогу см. в приложении №13). Поручительство - договор с односторонними обязательствами, где поручитель берет обязательства перед кредитором оплатить при необходимости задолженность по ссуде заемщика, при этом заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники (в соответствии со ст. 322 ГК РФ). Гарантия - особый вид договора поручительства, применяемый для обеспечения обязательства только между юридическими лицами, при котором ответственность гаранта носит субсидиарный характер (в соответствии со ст. 399 ГК РФ). В соответствии с распоряжением головного банка филиалам запрещено использовать указанные формы обеспечения возвратности кредита.

 Банковский кредит (на примере Кабардино-Балкарского отделения Сберегательного банка)

Принятая группировка статей по активу и пас­сиву баланса позволяет осуществить достаточно глубокий анализ пла­тежеспособности и кредитоспособности. Применяемые банками методы оценки кредитоспособности заемщи­ков различны, но все они содержат определенную систему финансовые коэффициентов, включая такие, как: 1) коэффициент абсолютной ликвидности; 2) промежуточный коэффициент покрытия; 3) общий коэффициент покрытия; 4) коэффициент независимости. 1.5. Формы обеспечения возвратности кредита. Банковское законодательство Российской Федерации предусмат­ривает, что выдача кредита коммерческими банками должна произво­диться под различные формы обеспечения кредита. Залог- способ исполнения должником принятых на себя обязательств, обеспечение кредита. Кредитор за счет залога /продажа заложенного имущества/ получит возврат средств и процент неустоек по кредитному договору. Требования, предъявляемые к залогу: он должен быть больше размера ссуды; залогом обеспечиваются обязательства юридических и физических лиц; залог возникает в силу договора; договор залога нельзя заключить без основного договора, исполнение которого он обеспечивает.

 Обеспечение возвратности кредита

Государственный комитет Российской Федерации по высшему образованиюСаратовский государственный социально – экономический университет Кафедра банковское дело ДИПЛОМНАЯ РАБОТАна тему: «Организация обеспеченности возвратности кредита» Студентки 3 курса группы факультета Снимщиковой Галины Александровны. Руководитель: Шулькова Н.Н. Ст. преподаватель Работа допущена к защите: Зав. кафедрой Коробова Г.А. Саратов 1999г. Содержание Введение .3 Возвратность – основа проведения кредитных операций .6 Принцип обеспеченности кредитования, как одна из основ кредитного процесса .6 Обеспечение возврата предоставляемых кредитов .9 Основные направления обеспечения возвратности кредита коммерческих банков .14 Методика первичного анализа кредитоспособности клиента на стадии выдачи кредита .15 Залог и залоговое право .22 2.2.1.Понятие залога .22 2.2.2.Реализация залогового права в процессе обеспечения возвратности ссуд 25 2.2.3.Залог с передачей заложенного имущества (вещи) залогодержателю (заклад) .32 2.2.4.Ипотека .33 2.2.5.Залог ценных бумаг .36 2.2.6.Залог валюты . . .43 2.2.7. Уступка требований и передача прав собственности (залог прав) .45 Гарантии и поручительства 50 Создание банками резерва на возможные потери по ссудам .56 Проблемы и перспективы развития различных форм обеспечения возвратности кредита .60 Выбор формы обеспеченности возвратности кредита в зависимости от финансового состояния заемщика .60 Перспективы развития различных форм обеспечения возвратности кредита .68 Заключение. .70 Список использованной литературы .72 ВведениеБанковская система сегодня – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики.

 Проблема возвратности кредитов

Интересен опыт по использованию системы трехбалльной оценки эффективности разных форм обеспечения возвратности и установления в соответствии с ней максимального предела кредитования. Ниже приведена сводная таблица, в которой указана дифференцированная оценка (в баллах) этих форм. Таблица 3.5. Оценка эффективности различных форм обеспечения кредита. Форма обеспечения возвратности кредита Количество баллов Максимальная сумма кредита в % к обеспечению 1 2 3 1. Ипотека 3 60-80 2. Залог вкладов, находящихся в банке, который предоставил кредит. 3 100 3. Поручительство (гарантии) 2 В зависимости от степени кредитоспособности поручителя (гаранта) до 100 4. Залог ценных бумаг 2 Ценные бумаги, приносящие твердый процент 70-80, акции 50-60 5. Уступка требований по поставке товаров или оказании услуг. 1 20-40 6. Передача права собственности 1 20-50 Наибольшее количество баллов, означающее наибольшую эффективность, имеют: ипотека и залог депозитных вкладов. В этих случаях наблюдается сравнительно высокий размер максимальной суммы кредита относительно представленного обеспечения кредита. В тоже время сложность оценки ипотеки снижает максимальный уровень кредита.

 Кредит как экономическая категория и его роль в различных моделях экономики

Возвратность кредита тесно взаимосвязана с его обеспечением, т.е. зависит от способности заемщика предоставить необходимые и достаточные гарантии своевременного возврата кредита. Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. В современных условиях нельзя быть до конца уверенным, что заемщик вернет кредит и уплатит проценты по нему, даже если его финансовое состояние стабильно и направления вложения средств являются выгодными. Поэтому очень важен вопрос о твердом обеспечении кредита, т.е. о дополнительных гарантиях его возвратности. Наиболее распространенными формами обеспечения возвратности кредитов являются залог, гарантии банков, страхование кредитов. Наиболее надежное обеспечение - гарантии банков. К тому же их оформление не связано с дополнительными трудностями. Если банк-гарант надежный, то принять решение о выдаче кредита значительно легче. Наиболее удобная юридическая форма - договор поручительства между банком-кредитором и банком-гарантом, уменьшающий вероятность возникновения споров по поводу исполнения гарантом своих обязательств.

 Ипотека и ее оформление в РФ

Часто фирмы ставят условие обязательной выписки всех лиц из "закладываемой" квартиры. В дополнение к договору купли-продажи квартиры составляется договор взаимных обязательств, в котором оговариваются условия возврата квартиры заемщику, после выплаты им ссуды и процентов. Иногда оформляется два договора: договор купли-продажи квартиры заемщика на имя представителя банка и "обратный" договор купли-продажи этой же квартиры в рассрочку, в котором сроки и взносы "платежа" за квартиру равны срокам и взносам за выданный кредит. Мое мнение - это притворная сделка. В соответствии с ч. 2 статьи 170 ГК РФ эта сделка должна быть признана ничтожной. Многие ипотечные банки применяют такую форму обеспечения возвратности кредита, как продажа по минимальной цене кредитодателю дома с земельным участком, офиса, квартиры или иной недвижимости. При своевременном возврате ссуды по условиям договора кредитор обязуется продать обратно указанное имущество. Заемщик в этом случае практически лишен права на судебную защиту, так как обязательства кредитора не имеют правового характера.

 Система кредитования в коммерческих банках

За рубежом в качестве обеспечения ссуды используется также так называемый обеспечительный вексель, который банк требует от своего заемщика. Этот вексель не предназначается для дальнейшего оборота. Если ссуда возвращется в срок, то вексель погашается. Если возврат ссуды задерживается, то вексель опротестовывается, и банк в судебном порядке в короткий срок (из-за особой процедуры предъявления и рассмотрения иска) получает необходимые денежные средства. В условиях Российской Федерации обеспеченность возврата банковских ссуд может достигаться и за счет средств специально создаваемых для этой цели фондов, например фонда поддержки предпринимательства. Только соблюдение взаимных интересов поможет банку и заемщику выбрать наиболее приемлемую в каждом конкретном случае форму обеспечения возвратности кредита или использовать смешанное обеспечение (в разных вариантах). Форма и вид обеспеченности кредита определяет риск каждой кредитной операции для банка. Инструкция ЦБР № 1 “О порядке регулирования деятельности коммерческих банков” устанавливает следующий РАНЖИР РИСКА в зависимости от качества обеспечения предоставляемого кредита.

 Кредит по контокорренту

При данной форме расчетный счёт клиента не только сохраняется, но и на нём разрешается иметь дебетовое сальдо. Это означает, что не открывая отдельного судного счёта, клиент сверх своих остатков и поступлений средств на расчётный счёт получает право на дополнительную оплату расчётных документов и денежных чеков за счёт ресурсов банка. Выдача его происходит автоматически и не сопровождается заключением дополнительного кредитного договора. Овердрафт вводится для первоклассных заёмщиков и чаще всего при соблюдении по крайней мере двух условий. Во-первых, в прогнозируемом периоде необходимо, чтобы в итоге источники оборотных средств клиента превышали размер их размещения. Во-вторых, нередко требуется согласие клиента положить на год минимально необходимую стабильную величину его денежных средств на сочный депозит в данном банке. Депозитная гарантия является одной из форм обеспечения возвратности кредита. Возможность возникновения овердрафта должна предусматриваться в договоре о расчетно-кассовом обслуживании. Срок такого кредита не должен превышать 10 - 15 дней. Предельная сумма обычно не устанавливается. В случае необходимости более длительного кредитования овердрафт переоформляется в целевую ссуду на основе обычной процедуры разрешения ссуды и заключения кредитного договора.