Мошенничество

 Тайны мятеж-войны - Россия на рубеже столетий

И это не смотря на то, что США самая индустриально развитое и продвинутое в части "демократии" государство. Однако риск проиграть в этой борьбе настолько велик, что становится неразумно посвящать этой борьбе всю жизнь отдельно взятого человека. Поэтому, чтобы избежать поражения измельчавший человек Запада и обобранный человек Востока стремится примкнуть к какой-либо общественной группе, если таковая существует, если нет, он стремится создать ее в виде политической партии, выражающей только идеологию обмана меньшинством подавляющего большинства3. Разве не убедительна в этом смысле деятельность партий и фракций современной Госдумы России? Разве смысл деятельности современных политиков не состоит в том, чтобы овладеть и любой ценой удержать власть, используя при этом обман, подлость и мошенничество? Действительно, завоевание (сохранение) власти может быть обеспечено или родством (например, - расовым) или идеологическим единством, "пониманием смысла общественного существования" - ради созидания и жизни многих поколений или безмерного потребления по принципу "после нас хоть потоп"

 Вооруженные силы Республики Узбекистан

По словам министра обороны Гуломова, причиной всех бед в узбекской армии являются "вопиющая неисполнительность и безответственность со стороны командиров и начальников всех уровней". На совещании Совета национальной безопасности, прошедшем в августе, военными экспертами было отмечено, что в этом году в армии заметно возросло количество правонарушений - 30 против 12-ти за аналогичный период прошлого года. Наиболее частыми являются правонарушения, совершаемые "на почве злоупотребления властью" и связанные с хищениями. Эксперты подтверждают, что в войсках не прекращаются факты хищения военного и государственного имущества, о чем свидетельствуют материалы военной прокуратуры. Так, в одной из частей центрального военного округа были выявлены факты хищения химических веществ, обмундирования и бытовых принадлежностей на сумму свыше 7-ми миллионов узбекских сумов (около 7 тысяч долларов США). За последние 20 месяцев удалось возместить ущерб в размере 23-х миллионов сумов (порядка 23 тысяч долларов), нанесенный государству финансовым мошенничеством в армии.

 Тайны мятеж-войны - Россия на рубеже столетий

Уволен в звании полковник из Центра стратегических исследований ГШ ВС весной 1999 года по выслуге. Кандидат военных наук (1991 год). Имеет более сотни публикаций самой широкой тематики в газетах и журналах. Предложения: E-mail:- asw-949@mail.ru 1 А. Дугин, Основы геополитики, 1997 год. Научный консультант книги начальник кафедры стратегии Академии ГШ, а сам А. Дугин является консультантом Г. Селезнева по вопросам геополитики, формирует "мировоззрение власти". Не трудно определить ангажированность геополитиков сосредоточенных в той же Думе, и было бы странным ожидать от них разработки "геополитики для России" в рамках объединения русских территорий трех ныне суверенных республик. Именн "обман и мошенничество" правящих элит не позволяет это осуществить на деле, а геополитический комитет ГД в прошлом и подкомитет в настоящем - есть ни что иное как "механизм для выпускания пара в свисток", а вся его деятельность направлена на оправдание разрушительной деятельности властьимущих. 2 Именно это имел ввиду И.Сталин, называя геополитику "буржуазной наукой, служанкой империализма"

 Основные направления деятельности федеральной службы налоговой полиции по выявлению и пресечению финансовых преступлений

Наиболее криминогенными в финансовой сфере являются: банковская деятельность, при этом большая часть преступлений приходится на коммерческие банки. Наблюдается рост преступлений в страховой сфере, на рынке ценных бумаг, в сфере внешнеэкономической деятельности и совершаемых с использованием компьютерных технологий, электронных средств доступа и систем телекоммуникаций. Распространенный характер в кредитно-финансовой системе приобрели преступления против собственности, чаще всего совершаемые путем мошенничества и присвоения вверенного имущества - хищения денежных средств с использованием подложных платежных документов и поддельных банковских гарантий, фальшивых авизо, безвозвратное получение и не целевое использование льготных кредитов. Среди типичных преступлений следует отметить также "отмывание" криминальных доводов, финансовые аферы с деньгами вкладчиков, должностные злоупотребления банковских служащих, налоговые и таможенные преступления. 2.3Налоговая преступность Экономическая ситуация, сложившаяся в России в период перехода к рынку, потребовала создания принципиально новой эффективной налоговой системы.

 36 правил буддиста

Hе лишать жизни живых существ. Гpех убийства есть сознательное умеpщвление живого существа, а pавно - создание к тому условий, как то: оставление без помощи попавшего в опасность или больного, если это пpивело к смеpти последнего; клевета, пpиведшая к осуждению на смеpть; наем и подговоp убийц и т.п. Hе есть гpехом лишение жизнии неосознанно, как-то: пpи обpаботке почвы, хождении по земле и пp. а также пpи защите от нападения, как защищая себя, так и защищая дpугих. 11. Hе бpать того, что не дают. Гpех завладения чужим имуществом есть сознательное завладение чужим имуществом пpотив воли хозяина, тайно, как-то: кpажа, мошенничество или подлог. Или явно, как-то: вымогательство, гpабеж или захват; а pавно сознательное создание условий для этого, как то: наем гpабителей, соучастие, хpанение похищенного и т.п. Hе есть гpех нахождение утеpянного, если владелец неизвестен, а pавно нахождение клада. Также не является гpехом отнятие у похитителей похищенного имущества. 12. Hе лгать. Гpех лжи есть сознательное пpоизнесение слов и pечей , вводящих слушателей в заблуждение относительно истинного положения вещей, а pавно сознательное подтвеpждение чужой лжи

 Налоговые правонарушения в России

К налоговым относятся те правонарушения, которые касаются налоговой системы непосредственно. Правонарушения, имеющие косвенное влияние на налоговые отношения, но охватываемые более широкими составами, к налоговым не относятся. Например, если должностное лицо незаконно выдает налогоплательщику документ, дающий право на налоговую льготу, то действие такого лица должно рассматриваться как должностное, а не налоговое правонарушение. Наоборот, действия налогоплательщика, направленные на неправомерное освобождение от уплаты налога, должны квалифицироваться как соответствующее налоговое правонарушение, а не как уголовное (мошенничество и т.п.). Налоговое нарушение имеет, как правило, ряд стадий. В определенном смысле «жизненный цикл» налогового правонарушения аналогичен «жизненному циклу» товара. На первом этапе налогоплательщик придумывает новую схему ухода от налогообложения. На втором – эта схема распространяется среди налогоплательщиков. После того как она становится известной налоговым органам, начинается третий этап, в ходе которого происходит «наработка» опыта противодействия данной схеме, поиск форм и методов наиболее эффективного выявления и пресечения налогового правонарушения.

 Преступность в банковской сфере

Умышленная дефектность оформления векселя может выразиться в выдаче документа от имени филиала организации, который таким правом не наделен. Вексель может быть выдан от имени банка, лишенного лицензии на право совершения банковских операций, или филиала банка, не имеющего права на их совершение. Дефектность оформления векселя может быть связана с подлогом подписи. Злоумышленники совершают и другие аналогичные «ошибки». Не менее важной проблемой является отсутствие необходимой информации о состоянии вексельного рынка, в том числе единого банка данных о фактах неисполнения вексельных обязательств и мошенничества. Отдельные недобросовестные участники вексельного обращения нередко используют в своих корыстных интересах недостаток судебной практики, практики рассмотрения споров и порядка взыскания долга. Расчеты по аккредитиву служат одним из средств безналичных расчетов, широко используемых в имущественном обороте. Он представляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое по поручению клиента в пользу контрагента по договору.

 Сделки с жильем

Ниже рассматриваются самые распространенные, по существу типовые, варианты мошенничества при заключении жилищных сделок, которые наносят немалый материальный и моральный ущерб гражданам, вступающим с учетом своих интересов в договорные отношения на рынке жилья. Одним из способов обмана является продажа квартиры лицом, который не является ее собственником. Чаще всего это делают члены семьи собственника, другие лица, проживающие в квартире собственника, наниматели приватизированных жилых помещений. В этом случае документы на квартиру могут быть либо подделаны, либо изготовлены с использованием похищенных подлинников. Незаконные операции с продажей квартир происходят чаще всего, когда жилье оказывается во временном пользовании мошенников, например сдано им по договору найма. Использование фальшивых документов один из самых опасных способов, наносящий добросовестному участнику сделки значительный финансовый ущерб, если он приобретает квартиру по изготовленным на нее фальшивым документам. При этом не имеет значения, первичные это документы (свидетельство о собственности, полученное при приватизации жилья) или вторичные (договор купли-продажи, дарения или генеральная доверенность).

 Преступления в сфере экономической деятельности

Особый интерес для мошенников представляют кредитные карточки, являющиеся составной частью электронных платежей и обслуживающиеся несколькими сотнями российских банков. Общее число карточек в России превышает 2 миллиона штук. Между тем, по оценкам некоторых экспертов, за счет высокого развития национальной программистской школы, представители которой не имеют достаточного легального спроса на свои услуги, Россия уже догнала отдельные развитые страны по уровню мошенничества с платежными картами. Совершение финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом предполагает вкладывание (кредитование), депонирование, передача в заём денежных средств, продажа, сдача под залог, в аренду имущества. В том случае, когда денежные средства или имущество приобретены незаконным путём, налицо объективная сторона состава их легализации (отмывания). Совершение различных сделок предполагает действия граждан или юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Сделки - действие правомерное, их совершением могут быть легализованы деньги или имущество, следовательно, объективная сторона рассматриваемого преступления предполагает возможность уголовной ответственности за совершение сделок или заключения договора предметом которых являются деньги и имущество, приобретённое незаконным (противоправным) путём.

 Уголовный закон Украины

Чаще всего в частях этих статей развивается соответствующая норма, определяются особенности ее применения при каких-то условиях либо устанавливаются случаи неприменения данной нормы или изъятие ее из действия. Например, в ч. 1 ст. 31 УК указаны сроки, на которые может быть назначено наказание в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, и отмечено, к каким видам наказаний оно относится; в ч. 2 указаны случаи, когда такое наказание может быть назначено; в ч. 3 дана отсылка к нормативным актам, которыми установлен порядок исчисления сроков исполнения этого наказания. В Особенной части в отдельных частях ее статей устанавливается, по общему правилу, ответственность за одно и то же преступление при наличии особенностей, отражающих степень общественной опасности деяния и лица, его совершившего, и влияющих на меру наказания. Например, в ч. 1 ст. 83 УК определена ответственность за хищение государственного или коллективного имущества путем мошенничества, сформулированы основные признаки этого преступления; чч. 2 и 3 указывают на квалифицирующие признаки, установление которых усиливает (отягчает) уголовную ответственность за мошенничество.

 Уголовное право буржуазных государств новейшего времени

Старый УК знал также такие преступления, как ложное банкротство, мошенничество и другие виды обмана. Признанные виновными в банкротстве злостные банкротами карались срочными каторжными работами, простые банкроты – тюремным заключением сроком до двух лет. В настоящее время предусмотрена уголовная ответственность вплоть до пожизненного заточения за мошенничество (в том числе компьютерное). преступления против общественного порядка, Как и во всяком правовом государстве во Франции большое внимание уделяется охране основных прав и свобод: слова, труда, объединений, собраний и манифестаций. Уголовное законодательство также вносит свой вклад в защиту от посягательств на общественный порядок. Воспрепятствование согласованным образом с помощью угроз осуществлению свободы слова, труда, объединения, собраний и манифестаций наказывается тюремным заключением на срок один год и штрафом в 100 000 франков. Воспрепятствование согласованным образом и с нанесением телесных повреждений, применением насильственных действий, уничтожением, повреждением или порчей имущества, а также воспрепятствованию свобод наказывается тремя годами тюремного заключения и штрафом в 300 000 франков.

 НДС по обычным видам деятельности индивидуальных предпринимателей

Этот значительный недостаток кумулятивных налогов послужил причиной того, что данные налоги практически полностью исчезли из налоговых систем промышленных держав. Налоги разового удержания, как указывает их наименование, взимаются один раз, со всей стоимости продукта на одной строго определенной стадии. Налог может удерживаться на стадии как производства, так и реализации (старый налог с оборота во Франции), а также в момент перехода от оптовой к розничной торговле (Австралия, Финляндия) или при розничной торговле (США). Налог с оборота разового удержания приносит в казну не настолько много сборов, как кумулятивные, хотя его ставки относительно велики, что побуждает к налоговому мошенничеству. В то же время, величина сборов по этим налогам плохо прогнозируема, так как какие-либо проблемы у непосредственного налогоплательщика лишают казну всей суммы налога, которая подлежала бы удержанию с этого продукта. В конце концов, его сложно исчислять: расчеты между предприятиями еще до стадии удержания налога должны принимать во внимание его конечное удержание.

 Виды соучастников

Например, при краже (п. "а" ч. 2 ст. 158), мошенничестве (п. "а" ч. 2 ст. 159), присвоении или растрате (п. "а" ч. 2 ст. 160), грабеже (п. "а" ч. 2 ст. 161), разбое (п. "а" ч. 2 ст. 162), вымогательстве (п. "а" ч. 2 ст. 163). В соответствии с ч. 3 ст. 35 преступление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений. Данная форма соучастия отличается от предыдущей признаком устойчивости. Этот признак обычно предполагает умысел соучастников на совершение не одного, а нескольких преступлений (например, организованная группа создана для совершения квартирных краж). Однако устойчивость может выражаться и в тщательности подготовки одного преступления. Пленум Верховного Суда Российской Федерации в своем постановлении «О судебной практике по делам о вымогательстве» от 4 мая 1990 г. 3 указал: «Под организованной группой, предусмотренной в качестве квалифицирующего признака. следует понимать устойчивую группу из двух или более лиц, объединенных умыслом на совершение одного или нескольких преступлений.

 Пробелы в праве и способы их устранения

Мы живем в ситуации, когда законодатели, правотворческие органы не успевают за быстро меняющимися реалиями бытия, что чрезвычайно затрудняет работоспособное функционирование предприятий. Предметом данной курсовой работы в большей мере выступают пробелы гражданского, хозяйственного права, вместе с тем, основное внимание я постараюсь уделить вопросам теории государства и права. Различным категориям российских граждан регулярно приходится сталкиваться с нетипичными и крайне спорными, ситуациями. Запутанность и неопределенность, иными словами пробелы права нашей страны, на мой взгляд, одна из существенных проблем периода реформирования. Их наличие (пробелов) способствует возникновению не только мошенничества, но и целенаправленным экономическим преступлениям. По моему мнению, механизмы восполнения пробелов в Российской Федерации должны разрабатываться юридической наукой в первую очередь потому, что законодательная власть не в состоянии в один миг решить огромный возрастающий спектр пробелов российского законодательства.

 Формы (источники права)

Во-вторых, нормативные акты исходят из единого центра: они объединены Конституцией Республики Беларусь и не должны ей противоречить. Другими словами, они более эффективно могут установить порядок. В-третьих, нормативные акты позволяют точно и определенно фиксировать содержание правовых норм, поскольку являются письменными источниками права. Все это позволяет обеспечить надлежащую определенность права, является одним из условий последовательного проведения начал законности, преградой для мошенничества. В-четвертых, если выражение юридических норм в обычае и прецеденте имеет случайный и не всегда определенный характер, то в нормативном акте правовые нормы выражаются общим, но достаточно определенным способом. Переход к нормативному регулированию посредством нормативных актов осуществлялся постепенно. Вначале они применялись для регламентации тех сфер общественной жизни, которые непосредственно касались государственной власти, борьбы с преступностью. Частные имущественные и семейные отношения длительное время оставались под воздействием обычного права и судебной практики. Со временем действие нормативно-правовых актов расширилось.

 Финансовый контроль: формы, методы, органы

Существует двусторонняя взаимосвязь между хорошо функционирующей экономикой и банковской системой. Поскольку банки являются элементами инфраструктуры современного общества, то и надзор за банками приобретает особое значение. К основным целям надзора за коммерческими банками являются: . защита мелких вкладчиков от плохого управления банком и мошенничества; . защита клиентов от системного риска (при банкротстве одного банка могут потерпеть банкротство несколько банков и тем самым будет подорвано доверие ко всей системе); . обеспечение доверия тем банкам, которые выступают в качестве кредиторов на международном банковском рынке; . защита экономики от отрицательных явлений в банковской системе. Органы денежно-кредитного регулирования призваны обеспечить стабильность денежного обращения и национальной валюты, что невозможно без ограничения кредитной экспансии банков, которые теоретически могут «создать» любое количество платёжных средств. Надзор построен на принципе принятия мер предосторожности для снижения возможного риска при инвестировании коммерческими банками средств в банковские и в небанковские структуры.

 Олимпийские игры в античности

Плутарх писал о том, что победивший на Олимпийских играх афинянин получал в награду 500 драхм, что было весьма немалой суммой. Также в честь атлетов-победителей устанавливались скульптуры — иногда в самой Олимпии у святилища Зевсу, иногда на родине героя. Однако согласно Плинию, сходство эти скульптуры имели только с трехкратными победителями Олимпиад, остальные же могли довольствоваться лишь идеалистическим образом в свою честь. Родина не оставалась в долгу перед своими героями — они обычно получали ряд экономических и политических привилегий вплоть до освобождения от всех государственных повинностей, а в некоторых случаях даже обожествлялись. В дополнение к перечисленным наградам олимпионики до конца своих дней могли рассчитывать на бесплатные обеды в городском управлении, что было для них более приятно и полезно, чем изваяние, не имеющее к тому же фактического сходства. Медные статуи Зевса (на дорическом диалекте называвшиеся занами), посвященные опозорившим себя участникам (например, уличенным в мошенничестве, подкупе и пр.) игр, выполнялись на деньги, полученные в виде штрафов, и ставились по сторонам дороги, ведущей на олимпийский стадион.

 Александр Николаевич Островский

На "Банкроте" я ставлю номер четвертый". Пьесу Островского ставили в ряд гоголевских произведений и называли купеческими "Мертвыми душами". Влияние гоголевской традиции в "Своих людях." действительно велико. Молодой драматург избирает сюжет, в основе которого лежит довольно распространенный случай мошенничества в купеческой среде. Самсон Силыч Большов занимает большой капитал у своих собратьев-купцов и, поскольку возвращать долги ему не хочется, объявляет себя обанкротившимся человеком, несостоятельным должником. Свое состояние он переводит на имя приказчика Лазаря Подхалюзина, а для крепости мошеннической сделки отдает за него замуж свою дочь Липочку. Большова сажают в долговую тюрьму, но он не унывает, поскольку верит, что Лазарь внесет для его освобождения небольшую сумму от полученного капитала. Однако он ошибается: "свой человек" Лазарь и родная дочь Липочка не дают отцу ни копейки.   Подобно гоголевскому "Ревизору", в комедии Островского изображается пошлая и достойная осмеяния купеческая среда. Вот Липочка, мечтающая о женихе "из благородных": "Ничего и потолще, был бы собою не мал. Конечно, лучше уж рослого, чем какого-нибудь мухортика.