телефон 978-63-62
978 63 62
zadachi.org.ru рефераты курсовые дипломы контрольные сочинения доклады
zadachi.org.ru
Сочинения Доклады Контрольные
Рефераты Курсовые Дипломы
путь к просветлению

РАСПРОДАЖАКрасота и здоровье -30% Товары для спорта, туризма и активного отдыха -30% Все для ремонта, строительства. Инструменты -30%

все разделыраздел:Экономика и Финансыподраздел:Международные экономические и валютно-кредитные отношения

Способы легализации преступных доходов

найти похожие
найти еще

Коврик для запекания, силиконовый "Пекарь".
Коврик "Пекарь", сделанный из силикона, поможет Вам готовить вкусную и красивую выпечку. Благодаря материалу коврика, выпечка не
202 руб
Раздел: Коврики силиконовые для выпечки
Крючки с поводками Mikado SSH Fudo "SB Chinu", №4BN, поводок 0,22 мм.
Качественные Японские крючки с лопаткой. Крючки с поводками – готовы к ловле. Высшего качества, исключительно острые японские крючки,
58 руб
Раздел: Размер от №1 до №10
Браслет светоотражающий, самофиксирующийся, желтый.
Изготовлены из влагостойкого и грязестойкого материала, сохраняющего свои свойства в любых погодных условиях. Легкость крепления позволяет
66 руб
Раздел: Прочее
Легализация преступных капиталов- преступление наносящее колоссальный ущерб мировой экономике, основам государственного строя, способствующее развитию военных конфликтов, торговле наркотиками, продаже людей и человеческих органов. С начала 80-х годов мировое сообщество ведет с этим явлением целенаправленную борьбу. В ответ криминальные группировки для целей легализации преступных капиталов используют многочисленные схемы, с участием многих организаций в различных странах, подключая к работе по созданию и реализации своих схем высококвалифицированных специалистов в различных областях: управленцев бизнесом, юристов, аудиторов. Неожиданно для себя партнерами преступных группировок становятся коммерческие компании, ведущие внешнеэкономическую деятельность, известные юридические фирмы и аудиторские компании, банки, другие кредитные учреждения. Данная статья посвящена краткому обзору отчета международной комиссии по борьбе с отмыванием (ФАТФ) о способах, используемых преступникам для целей легализации (отмывания) капиталов. Материал может быть полезен как предпринимателям или банкирам, так и работникам правоохранительных органов. Четко представляя применяемые преступниками способы можно уберечь свое предприятие от возможного контакта с ними или провести расследование преступления. Посвященная исследованию способов легализации (отмывания) денежных средств очередная встреча экспертов международной комиссии по борьбе с отмыванием (ФАТФ) прошла 19 и 20 ноября 2002 года, в Риме. Во встрече участвовало более 35 стран и региональные подразделения ФАТФ. Окончательный отчет ФАТФ от 14 февраля 2003 года включает не только описание конкретных способов отмывания, но и обзор практики, т.е. фактических действий преступников. Имена, используемая валюта, названия стран за небольшим исключением в отчете и соответственно в данной статье не указаны, в интересах проводимого по ряду описываемых случаев следствия. Весь отчет разбит на четыре Главы: 1. Финансирование терроризма 2. Отмывание денег через рынок ценных бумаг. 3. Рынок золота и драгоценностей. 4. Другие тенденции финансирования терроризма и отмывания денег. Кратко рассмотрим основные положения отчета , содержащиеся в каждой главе и ознакомимся с наиболее основными способами легализации. 1. Легализация с помощью использования некоммерческих организаций. Один из основных способов, применяемых преступными организациями в целях финансирования террористических акций и отмывания средств, полученных преступным путем это злоупотребление в ходе деятельности некоммерческих организаций (НО). Некоммерческие и благотворительные организации затрагивают почти все аспекты жизни- образование, спорт, культуру, искусство и пр. В различных странах и юрисдикциях процесс их организации и функционирования различен. Злоупотребления в ходе деятельности таких организаций, в целях отмывания денег могут носить очень разнообразный характер. Одна из возможностей используемых преступниками- это организация НО в благотворительных целях, но с помощью такой НО средства переводятся для финансирования преступной группировки.

В ходе контроля за деятельностью компании установлено, что акционеры-основатели Европейского предприятия были связаны с Восточно-Eвропейской организованной преступной группой, чей интерес в отношении компании прослеживался через ряд сделок в Европейских и Карибских «налоговых гаванях». Весной 1997, Компания B затребовала дополнительные инвестиции в размере USD 74 миллиона, в целях увеличения операций компании и осуществления сделки по слиянию. Штат государственного регистратора ценных бумаг в Стране А стал догадываться о «легком участии», которое было невозможно доказать, но тем не менее такие опасения росли, Восточно-Eвропейской преступной группировки в Компании B. Тем не менее, после первоначальной ревизии компании аудиторской фирмой, расположенной в Стране C, с помощью субревизии проводимой бухгалтерской фирмой из страны Европейского филиала компании, и после специального обзора проведенного аудита международной бухгалтерской фирмой и дополнительных проверок, аудиторское заключение всех организаций подтвердило возможность увеличение капилаемкости компании до 74 миллионов USD. Четырьмя месяцами позднее предоставления Компании B аудиторского заключения, аудиторы уведомили компанию, что все же они обеспокоены относительно связей компании с организованной преступностью и что многие бухгалтерские проводки имеют подложный характер. В конечном счете, было определено, что компания использовалась в качестве ширмы для отмывания денег и что: -часть продаж были фиктивные и банковские счета, принадлежащие Компании B, смешивались со счетами, принадлежащими предприятиям полностью подконтрольным Восточно-Европейской преступной группой. -много коммерческих сделок проводились за наличные или по бартеру. -основные средства были куплены у предприятий, контролируемых Восточной Европейской преступной группой, по цене завышенной в десятки раз от их фактической стоимости. -фиктивные комиссионные вознаграждения за продажи были оплачены лицам, работающим в компаниях, подконтрольным Восточно-Eвропейской преступной группировкой. -текущий банковский счет Компании B управлялся членом Восточно-Европейской преступной группы, который совершал денежные операции с миллионами долларов. -поставщики магнитов, поставщики товаров и услуг, покупатели магнитов и продавцы технологий компании B были аффлированы, то есть подконтрольны Восточно- Eвропейской преступной группе. -относительно капиталовложений в размере 74 миллиона USD, приблизительно 32.2 миллиона USD были помещены в оффшорный банк, управляемый той же группировкой. В дополнение к отмыванию существенных сумм денег для лиц и предприятий, связанных с Восточно-Европейской преступной группой, первоначальные акционеры продали свои акции первого выпуска на свободном рынке и перевели прибыль банку, подконтрольному группировке. В конце дня, первоначальные акционеры и номинальные владельцы акций получили прибыль от продажи Компании B более 65 миллионов USD. В Мае 1998, головной офис Компании В в Стране С посетили представители криминальной полиции, в том же самом месяце государственный регистратор в Стране А приостановил сделки с акциями Компании B.

Одно из дел, подготовленных СФМ Страны Y касается компании, головной офис которой зарегистрирован в оффшорной зоне, корпоративные интересы данного предприятия особенно широки и, в частности, касаются торговли алмазами. Пополнение банковского счета компании в Стране Y , осуществлялось большим количеством банковских переводов в иностранной валюте от резидентов оффшорных территорий. Данные средства в очень больших суммах, систематически изымались наличными. Изъятия осуществлялись в крупных купюрах иностранных валют третьим лицом, а именно, директором компаний, активно оперирующих на рынке алмазов. Ввиду регулярности осуществления операций, эти действия, было трудно связать с любой законной коммерческой деятельностью в алмазном секторе, где уровень фондов, поступающих от торговли должен колебаться. В соответствии с информацией, собранной СФМ, стало выявлено, что, данный счет использовался как транзитный с целью препятствования расследования о происхождении и последующем движении средств. Данные материалы СФМ по отмыванию денежных фондов, связанных с незаконной алмазной торговлей были переданы в прокуратуру для целей завершения расследования. Страхование и легализация. Несколько экспертов ФАТФ представили материалы, которые доказывают уязвимость и возможность использования в целях отмывания сектор страховых услуг. Наибольшим образом в целях отмывания используется процесс инвестирования в сферу страхования жизни. В некоторых юрисдикциях инвестиции в страхование жизни имеет примерно тот же механизм, как и инвестиции в ценные бумаги. Экспертами представлены следующие слабые стороны, которые могут быть использованы преступниками: • Страховые брокеры не имеют специальной подготовки для выявления криминальных операций. Их основная задача – продажа страхового полиса и поэтому они часто не обращают внимание на странность платежа клиента, и выплаты страховой премии, недостаток пояснений клиента о происхождении средств и прочие странности. • Мотивированные целями продаж, страховые брокеры часто выполняют платежные инструкции без оформления надлежащих формальностей, иногда выплачивают страховую премию со своих счетов, а клиент выплачивает им эти суммы наличными. • Некоторые страховые компании не в состоянии выявить признаки отмывания, например, такие как платежи через третьих лиц, с использованием большого количества чеков или указаний по выплате наличными. • Некоторые страховые компании ведут свою деятельность в рамках доверительного управления или совместной деятельности. В свою очередь клиент может переполнить совместный фонд, изъять оттуда деньги с выплатой большой компенсации. Когда такой фонд компенсируется страховой компанией, потенциальный преступник успешно скрывает связь между фондом и преступной деятельностью, за счет которой такой фонд накоплен. • Дополнительно, к недостоверной информации о своих клиентах и происхождении их средств страховая компания часто имеет слабое представление о суб-брокерах с которыми работают ее агенты. Пример 10 (23). Криминальные деньги легализировались через выплаты страховой премии. Директор Компании W, г-н Х., создает схему отмывания денег, в которой участвуют две компании, каждая из которых создана в своей правовой системе.

Молочный гриб необходим в каждом доме как источник здоровья и красоты
Молочный гриб необходим в каждом доме как источник здоровья и красоты + книга в подарок

 Цветная масть - элита преступного мира

Махнув с ними на Кипр, построил там виллу с бассейном и взлетно-посадочной полосой для вертолетов и спортивных самолетов. Из России он бежал, скрываясь от правоохранительных органов, так как замешан в ряде громких убийств банкиров и коммерсантов. "ПРАВЛЕНИЕ МИРОМ" Существенную роль в деятельности "воровской ассоциации" играют «сходки», нелегальные или полулегальные сборища особо опасных лидеров и преступных авторитетов, на которых решаются наиболее важные вопросы сообщества, а в некоторых случаях и всего преступного мира. «Сходки» иногда еще называются самими преступными лидерами «съездами». Они могут быть региональными и межрегиональными. Последние организуются в основном наиболее авторитетными «ворами» и, как правило, имеют значение не только для "воровской ассоциации" России, но и для всего преступного мира идаже для зарубежных филиалов. Регулярность и определенная система проведения «сходок» характерны только для "воровского сообщества". После их проведения активизируется сбор «общака», активнее осуществляется легализация преступных доходов, усиливается пропаганда негативных обычаев и традиций, наращивается противоправный прессинг в местах лишения свободы, возрастает противостояние с сопредельными преступными формированиями, происходит дальнейшее углубление противоречий в преступном мире

скачать реферат Криминологическое прогнозирование

Характерными признаками их стали дерзость, вооруженность, изощренность способов совершения, что повлияло на общее состояние безопасности человека в обществе. Структура преступности претерпела изменения: активно проявляет себя коррупция, организованная и профессиональная преступность, незаконный оборот наркотических средств, экономическая преступность и ее разновидности в финансовой и банковской сферах, в предпринимательской деятельности, легализация преступных доходов и прочее. Происходят опасные процессы сращивания экономической и общеуголовной преступности. Значительная часть преступлений остается латентной либо регистрируется, но не раскрывается. Например, на конец 2000 года около 350 тыс. преступлений прошлых лет остались нераскрытыми (в т.ч.более 1000 убийств, 2,7 тыс. тяжких телесных повреждений, 18 тыс. грабежей, около 3 тыс. разбоев, более 27 тыс. краж и ряд других преступлений). Наиболее распространенными видами являются преступления против собственности и экономические преступления, составляющие более 70% всех преступлений, совершаемых в республике.

Набор чехлов для путешествий "Бон вояж".
В набор чехлов для путешествий входит 5 чехлов различного размера и назначения, в которые можно положить любые вещи, которые пригодятся
520 руб
Раздел: Чехлы для одежды
Письменные принадлежности "Набор первоклассника", арт. Нп4_17692.
В наборе: доска для лепки, клей-карандаш, ручка шариковая синяя - 2 штуки, карандаш черно графитный - 2 штуки, точилка, пластилин, набор
527 руб
Раздел: Наборы канцелярские
Карандаши цветные "Kores", 48 цветов, с точилкой.
Двусторонние цветные карандаши имеют насыщенные цвета. Трехгранная форма корпуса снижает усталость и придает дополнительный комфорт.
716 руб
Раздел: Более 24 цветов
 Русская мафия. Идеальная машина для стирки грязных денег

Самым ярким примером отмывания денег по данной схеме служит российский алюминий. По результатам исследования общественной организации SATCOR, чьи исследования были зачитаны на Международном форуме по проблемам борьбы с легализацией преступных доходов и отмыванием денег, именно алюминиевая отрасль является идеальной для отмывки нелегальных налогов. Как заявил SATCOR: Данный вывод основывается на расследовании криминальных связей руководителей и акционеров ряда крупных российских компаний, а также на анализе российской практики использования толлинга для производства и сбыта алюминия-сырца и другой алюминиевой продукции. В двух словах: в подобной схеме участвуют трейдерские компании, полностью контролируемые владельцами заводовP производителей алюминия. Компании зарегистрированы в так называемых офшорных зонах, то есть там, где, по законодательству страны, организация не должна предоставлять подробный аудиторский отчет, а государство не имеет права осуществлять контроль ее финансовой деятельности. При этом используются банки в государствах, где не уделяется большого внимания борьбе с отмыванием денег

скачать реферат Легализация преступных доходов

И это только вершина айсберга. На самом деле форм и способов отмыть чужие средства существует несчитанное количество. Примерно столько же по всему миру разбросано и “мойдодыров”, чей общий годовой доход измеряется триллионами долларов. Самым надёжным и десятилетиями проверенным способом легализации преступных средств, по крайней мере, в нашей стране, является отмывание через вновь созданные фирмы, срок жизни которых – день, да ещё чуть-чуть. Схема до гениальности проста: регистрируется какое-нибудь ООО “Умывальник”, занятое на почве оказания платных услуг по уборке производственных помещений и прилегающих территории. На его счёт переводится некоторая сумма от другого общества, которая потом превращается в наличность, а “Мойдодыр”, посчитав свою миссию выполненной, ликвидируется. Другая распространённая схема легализации состоит в использовании поставных организаций. Допустим, существует некое государственное предприятие “А”, руководителем которого является гражданин Петров, на той же улице, через дом располагается общество “Б”, принадлежащее гражданину Таджикистана, приехавшего в Россию на заработки.

 Криминальные кланы

Разве не так произошло в случае с Пабло Эскобаром? Немедленно началась бы борьба за легализацию преступных доходов, последовали бы просьбы по правовой помощи по различным делам уголовного рода. Тем не менее, Америка не предприняла ни одного шага в этом направлении, а потому и вести речь о русской мафии в Америке совершенно ни к чему. Думается, словам такого компетентного человека, как Евгений Малышенко, можно верить. «Волки уходят в небеса» ВPРоссии все чаще провожают в последний путь «крестных отцов», последних генералов от преступного мира. Как правило, эти похороны проходят незаметно и заставляют думать о том, что в верхах российского преступного мира происходит смена влиятельных фигур. Когда-то эти люди, воры в законе, не только держали под своим неусыпным контролем «зону», но и держали власть над «братвой», выходя на волю. Теперь же им на смену пришли новые командиры, бандиты, управляющие своими «бригадами» почти по сицилийскому образцу. Бандиты первой волны давно уже стали вполне легальными бизнесменами, в их руках находятся ключевые посты в экономике и политике

скачать реферат Криминалистическая характеристика и особенности расследования легализации денежных средств или иного имущества

Предметом непосредственного посягательства этого преступления являются денежные средства или имущество. По способу совершения легализация как действие по выведению денежных средств из незаконных доходов, из «теневой» экономики и придание им законного статуса осуществляется посредством: 1.финансовых операций; 2.сделок купли-продажи, займа, кредитования; 3.предпринимательской деятельности; 4.подставной экономической деятельности (открытие фиктивных фирм, предприятий). Нередко самым сложным в расследовании легализации становится установлении личности преступника. В настоящее время операции по легализации преступных доходов, как правило, носят международный характер. Профессиональные преступники действуют на международном уровне не только потому, что стремятся завладеть все более масштабными рынками. Риск быть пойманными уменьшается из-за серьезных проблем между правоохранительными органами многих стран и из-за отсутствия правовой базы. Поэтому национальные границы являются элементом, скорее способствующим, чем препятствующим безнаказанному отмыванию денег. Украина уже ввела определенные меры для создания системы борьбы с отмыванием денег, которая соответствовала бы международным стандартам, хотя необходимо реализовать еще дополнительные меры.

скачать реферат Основные направления деятельности федеральной службы налоговой полиции по выявлению и пресечению финансовых преступлений

Затем словосочетание «отмывание денег» получило международное распространение. На рубеже 60-х годов практически все ведущие страны отменили ограничения на операции с валютой. Данная мера привела к резкому росту международной торговли, сопровождавшейся определенными издержками. В 1989 году создается Международная рабочая группа по борьбе с отмыванием денег (ГАТТ). Именно тогда термин «отмывание денег» стал юридическим понятием. Легализация преступных доходов представляет собой сложный процесс, включающий множество разнообразных операций, совершаемых разнообразными методами, которые постоянно совершенствуются. Прежде, чем привести описание основных стадий процесса легализации, рассмотрим одну из выявленных документированных схем отмывания. Существует несколько моделей отмывания криминальных фондов денежных средств Трехфазовая модель. Она является наиболее распространенной и предполагает выделение в едином процессе легализации следующих стадий: размещение (рlасеme ), расслоение (layeri g) и интеграция (i egra io ).

скачать реферат Налоговые правонарушения в России

Указом Президента РФ от 21.07.1995 г. № 746 настоящий Указ признан утратившим силу, но интересно было бы узнать экономический эффект от его действия. Мнение о том, что деньги, пусть и «грязные», должны быть инвестированы в экономику страны и тем самым способствовать ее процветанию, вызывает ряд сомнений. Во-первых, где гарантии, что легализованные доходы обязательно будут инвестированы в российскую экономику? И, во-вторых, допуска преступно нажитые доходы в легальный сектор экономики, мы тем самым способствуем укреплению позиций их владельцев, а, в конечном счете, – криминализации государства в целом. Мировым сообществом уже накоплен определенный опыт в сфере противодействия легализации преступных доходов. С 80-десятых годов прошлого века эта проблема приобрела международное значение. Особо опасный характер указанной деятельности объясняется ее тесной связью с такими криминальными явлениями, как организованная преступность, незаконное производство, торговля наркотиками, международный терроризм, контрабанда, незаконный оборот наркотиков, оружия, незаконная банковская деятельность, незаконная предпринимательская деятельность, уклонение от уплаты налогов, таможенных и иных платежей.

скачать реферат Уголовно-правовая борьба с организованной преступностью в Российской Федерации

Только поэтому до сих пор вся страна сидит в “никуда не плывущей лодке”, да к тому же продырявленной насквозь, которая вот-вот пойдет ко дну. Первое, что предлагается сделать по совершенствованию законодательства в сфере борьбы с организованной преступностью - это принять следующие нормативные акты: Закон “О борьбе с организованной преступностью”, “О мерах против организованной преступности”, “О борьбе с коррупцией”, “Об ответственности за легализацию преступных доходов”, ратифицировать международную конвенции. “Об ответственности за легализацию преступных доходов”. В уголовный кодекс ч.3 ст. 210 УК РФ, уместно было бы внести дополнительно квалифицирующие признаки, аналогичные ст. 5 Проекта Закона “О борьбе с организованной преступностью”. Федеральным органам власти необходимо издать нормативный акт, запрещающий вывоз капитала за границу. Необходимо изменить ст. 193 УК РФ “невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте”. В этой статье следует исключить термин в “крупном размере”. Это обусловлено тем, что оседание на зарубежных счетах валюты в менее крупном размере (а согласно закона крупный размер составляет не менее 10000 минимальных размеров оплаты труда) не сохранит валютные запасы России, а, наоборот, и в дальнейшем будет причинять экономический ущерб государству. ЛИТЕРАТУРА1. Конституция РФ 2. Уголовный кодекс РФ. 3. Закон РФ. Об оперативно-розыскной деятельности в РФ. //Российская газета. М. 1995. 18 августа. 4. Закон РФ. Об органах федеральной службы безопасности в РФ. //Российская газета. М. 1995. 12 апреля. 5. Андрющенко Е. Г. Умение жить. //Литературная газета. М. 1986. 7 мая. 6. Антонян Ю. М. Пахомов В. Д. Организованная преступность и борьба с ней. //Советское государство и право. М. 1989. № 7. 7. Андреев А.П. О некоторых факторах латентности организованной преступности. //Летентная преступность, познание, политика, стратегия.

Часы шахматные.
Механизм: механический кварцевый. Материал: пластик. Размеры: 18 x 11,3 x 5,6 см.
2023 руб
Раздел: Прочее
Пепельница S.Quire круглая c откидной крышкой, сталь, покрытие никель и черная краска, 67 мм.
Материал: нержавеющая сталь, покрытие никель, черная краска. Диаметр 67 мм, высота 102 мм.
350 руб
Раздел: Пепельницы
Антистрессовая подушка под шею "Микс".
Удобная подушка под шею создана специально для поездок и перелётов. Её можно использовать и на работе, чтобы приятно расслабиться во время
330 руб
Раздел: Дорожные пледы, подушки
скачать реферат Взаимодействие банков с органами финансового надзора

В целях обеспечения правовой защиты банковских учреждений, Закон предусматривает, что в случае передачи ТРАКФИНом в правоохранительные органы материалов, касающихся декларируемой операции, сама декларация в передаваемом досье не фигурирует. Законодательные акты усиливают требования по «бдительности», предъявляемые к кредитным учреждениям: Проверка личности новых или случайных клиентов (физических и юридических лиц) Проверка соответствия характера операций деятельности клиента Наличие письменных подтверждений и выписок в отношении некоторых операций. При этом банкам предписывается иметь собственные правила внутреннего контроля в целях предотвращения легализации преступных доходов, довести их до сведения сотрудников банка, а также регулярно проводить внутреннюю учебу по данному вопросу. Первоначально объектом законодательства являлось только «отмывание» денег, связанных с наркобизнесом. Однако в 1996 году обязанность составления деклараций была распространена на отмывание денег, являющихся результатом действия организованной преступности.

скачать реферат Теневая экономика в России: причины, масштабы и пути ограничения

Аналогичный вывод напрашивается и по законопроектам по легализации доходов, полученных преступным путем. Как представляется, проблема легализации теневого капитала должна базироваиться на следующих принципах: - благоприятные для бизнеса изменения правохозяйственных условий (налоговая политика, приватизация, внеэкономическая деятельность), причем изменения, носящие упреждающий характер к необходимому усилению карательных мер; - четкое разграничение капиталов криминальных элементов и теневиков- хозяйственников и учет данного разделения в законодательных актах по борьбе с организованной преступностью и коррупцией, о легализации преступных доходов, в Уголовном Кодексе. - формирование нового отношения к отечественным предпринимателям, в том числе к “новым русским”, проживающим за рубежом, отношения на основе эффективной программы репартации капиталов и превращения их в инвестиционный ресурс России; - укрепление доверия к власти, предполагающего в качестве одной из мер демонстрацию эффективной защиты населения от финансовых мошенничеств, защиты сбережений, капиталов и самого института частной собственности; - Установление общественного контроля за деятельностью хозяйствующих субъектов в границах правового поля.

скачать реферат Борьба с наркобизнесом в Кыргызстане

Для этого необходимо:22. на регулярной основе обновлять и вносить коррективы в Национальные списки НС, ПВ и прекурсоров в соответствии с требованиями МККН;23. совершенствовать государственный контроль за культивированием, производством, изготовлением, распределением, международной торговлей и использованием растений, веществ и препаратов, перечисленных в списках и таблицах международных конвенций;24. осуществлять государственный контроль за ввозом, вывозом, производством и продажей специальных химикатов и реализации наркотиков, находящихся под национальным и международным контролем. Борьба с незаконным оборотом наркотиков Борьба с незаконным оборотом наркотиков, с их незаконным транзитом через территорию республики, является важным фактором сдерживания их распространения и незаконного потребления. Деятельность в этом направлении предусматривает проведение правоохранными ведомствами КР таможенных, уголовно-правовых, административно-правовых и иных мероприятий, в том числе:25. выявление и пресечение преступной деятельности лиц и организаций, занимающихся контрабандой и незаконными операциями с наркотиками, легализацией преступных доходов, а также пресечение срастания представителей органов государственной власти и управления со структурами наркобизнеса;26. материально-техническое и кадровое укрепление подразделений правоохраниетльных органов, непосредственно занятых борьбой с незаконным оборотом наркотиков;27. осуществление мероприятий по обнаружению и ликвидации дикоросов наркотикосодержащих растений и их незаконных посевов;28. сотрудничество в этой области с зарубежными и международными правоохранительными органами и организациями;29. обеспечение реализации субрегиональных проектов Международной Программы ООН по контролю над наркотиками.

скачать реферат Банковская система Республики Башкортостан и ее социально-экономическая роль

Как уже говорилось, необходим переход от формального надзора к содержательному, т.е. отход от формальных процедур надзора за деятельностью банков к их качественному анализу. В рамках этого направления важно принятие новой редакции закона о банкротстве кредитных организаций, который позволил бы более эффективно проводить процедуры банкротства с меньшими потерями для кредиторов и клиентов банков. Актуальной проблемой является выявление и предотвращение «раздувания» банками своего капитала - сейчас разработаны механизмы выявления схем обманного увеличения капиталов. Важным элементом является и укрепление системы противодействия легализации преступных доходов и финансирования терроризма. Р.Х.Марданов выразил благодарность банкам республики за активное участие в этой работе. Благодаря совместным усилиям Россия была исключена из «черных списков» FA F. Эффективный надзор невозможен без качественной информации, получаемой от банков, поэтому требуется совершенствование системы информации. В основу этого будет положен иной тип взаимоотношений между Банком России и кредитными организациями - теперь они рассматриваются как элементы единой банковской системы, обеспечивающей экономику деньгами.

скачать реферат Понятие и основные признаки организованной преступности

Изучение деятельности таких формирований показывает, что их численность варьируется от 5-10 до 20- 30 человек, а преступления совершаются, как правило, на местном уровне. К наиболее характерным преступным действиям таких формирований следует отнести: рэкет, разбойные нападения, заказные убийства, хулиганство, наркотики и т.д. на этом этапе развития преступной группировки появляются элементы коммерции, направленные на легализацию преступных доходов путём организации торговли, приобретения недвижимости и далее как производное уклонение от уплаты налогов. Необходимо отметить, что деятельность той или иной преступной группировки, зависит от личности главаря, его интеллекта, криминального опыта, а также от того действует ли формирование самостоятельно или в составе преступной организации. Таким образом, преступная группировка представляет собой организационно простейший уровень в структуре организованной преступности. Преступные организации представляют собой симбиоз преступных группировок, иных организованных групп, коммерческих организаций, со стоящим над ними руководящим звеном.

Игра настольная "7 на 9 multi".
Настольная игра "7 на 9 Multi" позволит увлекательно провести время за веселой игрой. В комплект входят 61 карточка и подробная
333 руб
Раздел: Викторины
Шкатулка, 26x26x19 см (арт. 3667-RT-33).
Шкатулки — стильный аксессуар и для рукодельницы, и для филателиста, и для всех, кому приходится на время прятать используемые в хобби
1384 руб
Раздел: Шкатулки для рукоделия
Соска для бутылочек Перистальтик Плюс "Pigeon" c широким горлом (с 6 месяцев), отверстие L.
Соска Wide neck с Y-образным отверстием для бутылочек PIGEON с широким горлышком. Уникальная конструкция соски позволяет воспроизводить
358 руб
Раздел: 6-18 месяцев
скачать реферат Европейский ордер на арест. Практика экстрадиции

Кроме того, Союз будет обеспечивать высокий уровень безопасности посредством профилактики и борьбы с преступностью, расизмом и ксенофобией, координировать сотрудничество полицейских и судебных органов, способствовать сближению национальных уголовных законов и развитию правосудия на основе взаимного признания судебных решений по гражданским и уголовным делам (Ar . III-158). Акты в форме европейских законов и рамочных законов в сфере судебного и полицейского сотрудничества будут приниматься Советом по инициативе Комиссии или по предложению четверти членов ЕС (Ar . III-165). В рамочных законах Совет может устанавливать признаки составов преступлений для гармонизации национальных уголовных законодательств. К таким преступлениям Конституция отнесла: терроризм, торговлю людьми, особенно женщинами и детьми, незаконный оборот наркотиков, фальшивомонетничество, коррупцию, легализацию преступных доходов, компьютерные преступления и организованную преступность. Данный перечень может быть расширен на основе решения Совета (Ar . III-172). Конституция подробно определяет правовой статус Европола и Евроюста, а также предусматривает возможность учреждения посредством решения Совета Офиса Европейского Прокурора (Ar . III-175). Согласно статье 29 Амстердамского договора обеспечение безопасности граждан Европейского союза в рамках «пространства свободы, безопасности и правопорядка» достигается посредством трех основных инструментов: - сотрудничества полицейских сил, таможенных и других компетентных органов государств-членов как непосредственно, так и в рамках Европейского полицейского ведомства; - сотрудничества между судебными и другими компетентными органами государств-членов; - сближения норм уголовного законодательства государств-членов.

скачать реферат О стадиях процесса легализации преступных доходов

И.В. Козлов Легализация преступных доходов представляет собой сложный процесс, включающий множество разнообразных элементов. Знание обозначенного процесса необходимо для целей организации процесса противодействия легализации преступных доходов в надлежащем порядке. От того, насколько правильно классифицирован процесс, в существенной мере зависит эффективность мер противодействия. Рассмотрим и проанализируем предложенные учеными модели, описывающие структуру процесса легализации преступных доходов. Трехфазная модель (рис. 1), была разработана экспертами FA F и нашла наибольшую поддержку среди теоретиков борьбы с легализацией преступных капиталов. Она предполагает выделение в едином процессе легализации преступных доходов следующих стадий: размещение (рlасеme — англ.), расслоение (layeri g — англ.) и интеграцию (i egra io — англ.) денежных средств. Указанные три стадии могут осуществляться одновременно или частично накладываться друг на друга. Это зависит от имеющегося механизма отмывания и от требований, предъявляемых преступной организацией. Как указывает ФАТФ , размещение — это перевод наличных денежных средств в мобильные финансовые инструменты, территориальное удаление от мест их происхождения.

скачать реферат Административно-правовые методы выявления и предупреждения незаконного оборота наркотических средств

Кроме того, для расширения и совершенствования своей деятельности наркодельцы стараются легализовать средства, полученные в результате незаконного оборота наркотических средств. В связи с этим борьбу с незаконным оборотом наркотических средств необходимо увязывать с противодействием международному терроризму и легализации преступных доходов, что должно находить отражение в специальных международно-правовых актах. Необходима активизация межрегионального сотрудничества, в частности с Европейским союзом. Как было подчеркнуто на состоявшемся в октябре 1998 г. заседании Координационного совета Генеральных прокуроров государств СНГ, «организованные уголовные сообщества и наркосиндикаты стремятся создать новые наркомаршруты через рубежи Содружества, глобальную сеть распределения наркотиков в Восточной и Западной Европе, Средней Азии, других соседних с СНГ регионах, завоевать новые рынки сбыта на огромных пространствах. Есть свидетельства попыток использовать СНГ в качестве полигона для опробования и внедрения недавно синтезированных наркотиков, маркетинга различных препаратов и искусственного повышения спроса на них». 1 Поэтому европейские государства заинтересованы в создании и совершенствовании постоянных и прочных контактов с правоохранительными органами государств СНГ.

скачать реферат Уголовно-правовая характеристика отмывания доходов

Для достижения указанной цели необходимо было решить следующие задачи: - определить социально - правовую природу данного явления, а так же степень его общественной опасности и характер негативных последствий; - проанализировать тенденции в практике применения уголовно - правовых норм о легализации преступных доходов; - обобщить судебно - следственную практику о преступлениях, предусмотренных ст.ст. 174 и 1741 УК РФ, и на этой основе выявить эффективность уголовно - правовых мер, направленных на противодействие легализации преступных доходов; - провести детальный анализ обязательных и факультативных признаков, составов преступлений, предусмотренных ст.ст. 174 и 1741 УК РФ, и выявить неточности в диспозициях этих норм; - на основе опыта уголовно - правовой борьбы с легализацией преступных доходов разработать и обосновать предложения по совершенствованию действующего уголовного законодательства. Объектом исследования является совокупность общественных отношений, возникающих в процессе противодействия легализации преступных доходов, регулируемых международным правом, гражданским, уголовным, уголовно-процессуальным и иным федеральным законодательством.

телефон 978-63-62978 63 62

Сайт zadachi.org.ru это сборник рефератов предназначен для студентов учебных заведений и школьников.