телефон 978-63-62
978 63 62
zadachi.org.ru рефераты курсовые дипломы контрольные сочинения доклады
zadachi.org.ru
Сочинения Доклады Контрольные
Рефераты Курсовые Дипломы
путь к просветлению

РАСПРОДАЖАСувениры -30% Товары для детей -30% Красота и здоровье -30%

Марионетки бизнеса

Молочный гриб необходим в каждом доме как источник здоровья и красоты
Молочный гриб необходим в каждом доме как источник здоровья и красоты + книга в подарок

поискв заголовках в тексте в маркете

Основные направления деятельности федеральной службы налоговой полиции по выявлению и пресечению финансовых преступлений

При этом используется более мощный критерий социально-экономической эффективности. В заключение необходимо отметить также, что применение того или иного подхода обусловлено характером хозяйственной системы и качеством системы регулирования экономикой. Формально-правовой подход является вполне оправданным в условиях стабильной отлаженной системы правового регулирования экономики, высокого развития ее институтов и ограниченного вмешательства государства в экономическую жизнь. Такова ситуация в большинстве промыщленно-развитых стран. Большинство общественно полезных видов бизнеса и другой экономической деятельности может реально конкурировать при использовании методов добросовестной конкуренции. В сфере теневой экономики оказываются криминально ориентированные субъекты либо аутсайдеры. В условиях слабого государства, отсутствия нормальной институциональной среды в сфере экономики, применение незаконные методов становится одним из решающих факторов конкуренции и выживания. Вне правового поля оказывается большинство экономических субъектов. В такой ситуации формально-правовой подход не является конструктивным и должен быть дополнен более широким экономико - криминологическим.

Основные направления деятельности федеральной службы налоговой полиции по выявлению и пресечению финансовых преступлений

Для ликвидации системы использования неучтенных наличных для уклонения от уплаты налогов специалистами предложено использовать меры, которые бы учитывали интересы и мотивы разных групп налогоплательщиков. Персонификация социальных отчислений, предполагающая поступление на индивидуальные пенсионные счета работников значительной части средств, в настоящее время отчисляемых в Пенсионный Фонд. Это повысит заинтересованность каждого работника в уплате этих отчислений его работодателем. В результате он будет стремиться к получению официальной заработной платы. Изменение базы налогообложения. Если налоги в большей степени опираются на видимые ресурсы, используемые бизнесом (имущество, производственные и торговые площади и т.д.), то возможности уклонения от налогов сокращаются. Этот подход лежит в основе системы налогообложения вмененного дохода, которая была разработана в Минэкономики РФ и внедряется в последнее время в ряде регионов. Упрощение налогового законодательства, которое остается крайне запутанным и неясным для предприятий. Прямое ужесточение контроля и санкций по отношению к организаторам бизнеса по "обналичиванию"/"обезналичиванию".

Основные направления деятельности федеральной службы налоговой полиции по выявлению и пресечению финансовых преступлений

Размещение (рlасеme ) - это физическое размещение наличных денежных средств в мобильные финансовые инструменты, территориальное удаление от мест их происхождения.(Приложение № 6.) Размещение является первым шагом легализации денег и наиболее слабым звеном в процессе отмывания денег. Незаконно полученные деньги относительно легче могут быть выявлены именно на этом этапе. Известны различные методы размещения, которые в зависимости от используемых при этом финансовых институтов можно объединить в следующие категории: а)размещение в традиционных финансовых учреждениях; б)размещение в нетрадиционных финансовых учреждениях; в)размещение через учреждения нефинансового сектора; г) размещение за пределами страны. Рассмотрим данные группы методов более подробно. А. Размещение через традиционные финансовые учреждения. Традиционные финансовые учреждения занимаются обычным финансовым бизнесом на основе лицензии или разрешения. К ним относятся банковские и специализированные небанковские финансово-кредитные институты (коммерческие банки, сберегательные банки и ассоциации, кредитные союзы, банки взаимных фондов, пенсионные фонды, страховые компании, финансовые компании, инвестиционные фонды), которые подчиняются и управляются государственными регулирующими инстанциями.

Основные направления деятельности федеральной службы налоговой полиции по выявлению и пресечению финансовых преступлений

Раскрытие такого отмывания чрезвычайно сложно для правоохранительных органов. Важность подобного пути для преступных организаций определяется, во-первых, возможностями иностранных банков скрыть значительную часть своей активности по переводу денег. Во-вторых, используя банковских служащих, отмыватель денег может получить кредит, имеющий видимость законного, хотя фактически этот кредит обеспечен незаконными доходами. Наконец, добровольная помощь иностранного банка часто ограждена банковскими законами и положениями независимого государства от чрезмерного вмешательства правоохранительных органов. Использование указанных методов интеграции денежной массы существенно облегчается в связи с существованием в ряде зарубежных стран банков, которые не заинтересованы давать полиции соответствующую информацию о своих клиентах. Речь идет главным образом об оффшорном банковском бизнесе, который считается в настоящее время одним из самых перспективных и прибыльных. Одними из основных причин распространенности такого бизнеса являются отчисление небольшого дохода, получаемого банками от своих клиентов, в бюджет государства; наличие в числе учредителей банка лиц из местного населения и приглашение некоторых представителей из числа местных граждан на работу в такие учреждения.

Основные направления деятельности федеральной службы налоговой полиции по выявлению и пресечению финансовых преступлений

Встречной проверкой, проведенной УФСНП РФ по Новгородской области, операция по приобретению металла у ООО «Зенит» не подтверждена Учитывая изложенное и полученные результаты проверок Инспекция МНС по Опочецкому району на основании ст. 171, п. 4 ст. 176, ст. 143 НК РФ отказало в возмещении НДС. Таким образом было предотвращено преступление на стадии его совершения. 3.3 Деятельность ФСНП РФ по выявлению и пресечению преступлений в сфере незаконного оборота алкогольной продукции Как показали проверки финансово-хозяйственной деятельности различных предприятий, наиболее крупные суммы доходов скрываются от налогообложения фирмами, занимающимися производством и реализацией алкогольной и иной подакцизной продукции. Анализ оперативной обстановки, складывающейся в сфере водочного бизнеса, свидетельствует о том, что во всех случаях лица, непосредственно занимающиеся незаконным производством фальсифицированных крепких напитков, действуют в непосредственном контакте с криминогенными группировками. По имеющимся данным, значительные суммы неконтролируемых доходов, получаемых от производства водки, уходят на развитие и расширение преступных сообществ, так называемый "подогрев общака", подкуп нужных должностных лиц.

страницы 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Созданные для роста. Локальные и глобальные стратегии развития вашего бизнеса. Рубинфельд Артур
Ищите ли вы способ дать второе дыхание развитию вашей компании, или только планируете открыть свой первый магазин, - эта книга для вас. В
853 руб
Раздел: Менеджмент
Стратегическое единство: создание синергии организации с помощью сбалансированной системы показателей. Каплан Р.С.
Стратегическое единство — новая книга известных авторов, четвертая в серии книг, посвященных использованию сбалансированной системы
976 руб
Раздел: Менеджмент
Акушерство: справочник. Гуськова Н.А.
В кратком справочном руководстве изложены основные вопросы современного акушерства, включая нормальную беременность, роды, послеродовый
89 руб
Раздел: Акушерство. Гинекология
телефон 978-63-62978 63 62

Сайт zadachi.org.ru это сборник рефератов предназначен для студентов учебных заведений и школьников.